Я уже много раз упоминал, что для меня фриланс — это свобода. Но у этой свободы есть рамки — например, очерченные законом.
Мало просто перейти на фриланс и знать своё дело — важно разбираться во всех нюансах, которые сопровождают фрилансера в его новой реальности. Я имею в виду вещи, которые актуальны для любого человека, работающего на себя, независимо от сферы деятельности.
Как платить налоги, выставлять счета, выдавать чеки, вести базу клиентов — в этом тоже нужно разбираться. В этой статье подробно расскажу, что нужно знать фрилансеру о работе на себя.
А в этой статье я подготовил информацию о плюсах и минусах фриланса. Вам будет полезно :)
Как было в офисе
Когда вы работаете в штате компании по Трудовому кодексу, все финансовые и юридические вопросы ложатся на плечи работодателя: он предоставляет вам необходимые документы при найме, платит за вас налоги и взносы в Пенсионный фонд и Фонд Социального Страхования, оформляет больничные листы и выпускает разные акты, которые фиксируют ваши трудовые отношения. Чаще всего от вас требуется только ознакомиться с разными документами и подписать их в двух экземплярах.
На фрилансе вся эта нагрузка переходит на ваши плечи. Давайте по порядку разберёмся, как работать на фрилансе в рамках закона и обезопасить себя от нежелательных последствий.
Как легально работать на фрилансе
В первую очередь фрилансеру нужно оформить свою деятельность официально. Просто выполнять для кого-то работу и получать деньги на карточку «в чёрную» нельзя — да и работодатели всё реже готовы идти на такие риски.
Поэтому у вас есть два пути: оформить статус самозанятого или стать индивидуальным предпринимателем. Это две формы деятельности физлиц с небольшой налоговой нагрузкой, но всё же это разные штуки, а разницу я объясню ниже.
Со скольки лет можно перейти на фриланс? Узнайте ответ в этой статье и в подкастк.
Оформить статус самозанятого
С 2019 года в России действует новая система налогообложения, которая позволяет независимым специалистам в открытую зарабатывать деньги. Это так называемый налог на профессиональный доход, а по-простому — налог на самозанятость.
Что касается самой системы налогообложения, то самозанятый платит налоги только в том случае, если совершил какую-то сделку. Сумма высчитывается от каждой сделки и в конце месяца отображается в вашем личном кабинете налогоплательщика. Если же в течение месяца вы не совершили ни одной сделки, то и налог платить не придётся.
От сделок с физлицами вам нужно оплатить 4% от суммы сделки, а с юрлицами — 6%. Итого, если в месяц вы выполнили 2 заказа от физлиц на общую сумму 20 000 руб., и 1 заказ для юрлица за 50 000, то в общей сложности заплатите налогов на 3800 руб.
Тут надо отметить, что некоторые работодатели частично сами покрывают сумму налога, который вам нужно будет оплатить. Например, вы делаете воронку писем за 20 000 руб, а клиент переводит вам 21 277, включая 1276,60 руб налога.
Давайте посчитаем вместе:
- Ваша работа стоит 20 000 рублей.
- С неё вы должны уплатить налогов на сумму 1200 рублей.
- Получается, что чистыми вы зарабатываете только 18 800 руб.
- Ваш клиент оказался так добр, что хочет, чтобы вы получили на руки все заслуженные 20 000 рублей.
- Для этого он переводит вам такую сумму, чтобы после уплаты налога у вас на руках осталось именно 20 000 и не меньше.
- Любой бухгалтер быстро выведет это число — 21 276,6 руб.
- Итого: 21 277,6 — 6% = 20 000.
- Вы получаете эту сумму, платите с неё налог 1276,6 и на руках у вас остаётся 20 000 рублей
Так поступают не все клиенты, поэтому лучше сразу оговорить этот момент при обсуждении сделки, чтобы правильно оценить стоимость своей работы и не продешевить.
Что ещё надо знать про самозанятость:
- самозанятые не могут никого нанимать в команду — то есть у вас не может быть сотрудников в штате;
- предельный доход самозанятого в год не должен превышать 2,4 млн рублей — если же вы зарабатываете больше, поздравляю вас и призываю оформить ИП — об этом будет ниже;
- самозанятые не платят никаких обязательных взносов — разве что по желанию отчислять часть дохода в Пенсионный фонд.
Зачем же становиться самозанятым и платить какие-то налоги? Всё просто: чтобы не нарушать закон. Статья 122 налогового кодекса РФ гласит, что за неуплату налогов действует штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы. В отдельных случаях может грозить даже уголовная ответственность.
Как оформить самозанятость
Для регистрации в статуса самозанятого требуется всего 20 минут и никаких дополнительных расходов.
Вы можете это сделать одним из трёх способов, следуя инструкции выбранного сервиса:
- через приложение «Мой налог»,
- через веб-кабинет «Мой налог»,
- через приложение банка.
Алгоритм во всех трёх случаях примерно одинаковый. В мобильном или веб-сервисе «Мой налог» нужно сначала зарегистрироваться — по паспорту, ИНН или через Госуслуги. В приложении банка найдите соответствующую вкладку «Самозанятость» или напишите в поддержку «Как оформить самозанятость» и далее следуйте инструкции. Просто держите под рукой паспорт и ИНН — других данных при оформлении самозанятости вам не потребуется.
Стать индивидуальным предпринимателем
Если ваш доход составляет больше 2,4 млн рублей в год или если вы хотите нанять сотрудников в команду, вам нужно оформить статус ИП. Рассказываю об основных нюансах индивидуального предпринимательства с точки зрения закона.
Для ИП есть несколько вариантов налогообложения с налогом от 6% до 30%. Кроме этого, ипэшники обязаны платить взносы в разные инстанции, даже если прибыли никакой не было. Зато им можно расширять своё дело и нанимать сотрудников, а предельная сумма, которую может зарабатывать предприниматель — до 60 млн рублей в год.
Оформить статус ИП можно лично явившись в офис налоговой по месту прописки или онлайн через ЛК налогоплательщика.
Моя рекомендация: если вы только в начале своего самостоятельного пути, то, конечно, начинайте с самозанятости. А когда дела пойдут в гору, переходите на ИП.
Как вести дела на фрилансе
Когда оформите свою деятельность как положено, пора подумать, как грамотно проводить сделки с клиентами. Лучше всего заключать договоры ГПХ, то есть гражданско-правового характера.
Наиболее универсальным считается договор возмездного оказания услуг. В нём вы с заказчиком чётко прописываете суть, сроки и стоимость работы. Помимо этого там можно указать много других параметров: права и обязанности сторон, реквизиты, график платежей, можно даже приложить ТЗ и всё в этом духе.
С юридической точки зрения самозанятым, например, заключать договоры не обязательно — но всегда лучше подстраховаться
Независимо от того, будете вы заключать договор или нет, большинство сделок сейчас обсуждается по электронной почте или в мессенджерах. Я бы рекомендовал чётко фиксировать предмет и условия сделки хотя бы в переписке, и, возможно, в случае разногласий при приёмке или опате, она поможет вам отстоять свою точку зрения.
Если сложно разобраться с фрилансом, то всегда можно прийти ко мне на коучинг для фрилансеров. Вместе с вами разберёмся, что мешает перейти на фриланс, сколько денег потребуется для этого, как найти клиентов и не выгореть.
Как фрилансеру сформировать прайс
Ещё одна важная вещь для фрилансера — прайс. Вы должны понимать, сколько стоит каждый вид работ, товаров и услуг, которые вы предоставляете. Например, составьте список услуг, которые вы будете оказывать, изучите рынок, посмотрите прайсы других специалистов вашего профиля и прикиньте, сколько вы хотите получать за конкретный вид работ.
Скорее всего, не каждый заказ будет в точности соответствовать работам из прайса — часто у заказчиков есть дополнительные хотелки, которые потребуют от вас дополнительных затрат сил и времени. Не забудьте конвертировать такие моменты в рубли и прибавить к ценнику, когда будете обговаривать с клиентом финансовую сторону сделки. Ваше время — ценный ресурс, не раздавайте его бесплатно — вы ведь перешли на фриланс, чтобы зарабатывать.
Не бойтесь оценивать свою работу по достоинству в денежном эквиваленте. О том, как поднять прайс на свои услуги и не бояться растерять клиентов — слушайте в подкасте «Больше чем результат» или читайте в моём блоге
Нужна ли фрилансеру «подушка безопасности»
Прежде чем бежать на фриланс, советую подготовить подушка безопасности. Не бросайтесь в пучину фриланса без сбережений. Ни успешная карьера в офисе, ни 3 диплома не гарантируют вам потока заказов с высоким ценником — особенно на первых порах.
Возможно, вам потребуется время, чтобы найти постоянных клиентов и выйти на стабильный заработок. Так что чтобы не впасть в панику от нехватки средств на коммуналку, рассчитайте сумму, которая поможет вам продержаться на плаву 4−6 месяцев, и откладывайте на неё часть зарплаты.
Кроме того, сначала можно подрабатывать фрилансом в свободное от работы время. Так вы сможете набить руку, дополнительно подзаработать и набрать базу клиентов без финансовых потерь.
Но я не исключаю случаев, когда фриланс возникает в жизни спонтанно: вас сократили на работе, вы переехали в другую страну или вам просто надоел начальник-самодур и вы уволились одним днём. В таких случае подушки безопасности может и не оказаться. Что ж, тогда потрудитесь на славу в турборежиме — вы ведь делаете это для себя. А когда процесс сложится и дела наладятся, можно будет и отдохнуть.
Подводя итоги
Перед тем, как бросаться в омут с головой, начинающему фрилансеру необходимо:
- оформить ИП или самозанятость,
- разобраться с системой налогообложения,
- ознакомиться с шаблонами договоров ГПХ,
- составить чёткий прайс-лист на свои услуги,
- позаботиться о подушке безопасности.
Только тогда вы будете готовы к настоящему, серьёзному и такому интересному новому этапу своей карьеры — к переходу на фриланс.
Подписывайтесь на меня в соцсетях, там я делюсь советами с фрилансерам и предпринимателям и бесплатно раздаю крутые гайды.
В запретграме ищите меня по нику @roiexpert, а в телеграм-канал переходите по ссылке @checkroi
По вопросам коучинга, приобретения продуктов и сотрудничества пишите мне напрямую в телеграм